中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)辦公廳

關(guān)于開展專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)的通知

銀保監(jiān)辦發(fā)〔2021〕57號(hào)

　　為貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于規(guī)范發(fā)展第三支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)的重要部署，推動(dòng)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)加快發(fā)展，更好地服務(wù)多層次、多支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)體系建設(shè)，積極滿足人民群眾多樣化養(yǎng)老保障需求，銀保監(jiān)會(huì)決定開展專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)，現(xiàn)就有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

　　一、試點(diǎn)期限和范圍

　　自2021年6月1日起，在浙江省(含寧波市)和重慶市開展專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)。試點(diǎn)期限暫定一年。

　　參與試點(diǎn)的保險(xiǎn)公司包括：中國(guó)人民人壽保險(xiǎn)股份有限公司、中國(guó)人壽保險(xiǎn)股份有限公司、太平人壽保險(xiǎn)有限公司、中國(guó)太平洋人壽保險(xiǎn)股份有限公司、泰康人壽保險(xiǎn)有限責(zé)任公司、新華人壽保險(xiǎn)股份有限公司。

　　二、試點(diǎn)內(nèi)容

　　(一)試點(diǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)創(chuàng)新開發(fā)投保簡(jiǎn)便、交費(fèi)靈活、收益穩(wěn)健的專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品。消費(fèi)者達(dá)到60周歲及以上方可領(lǐng)取養(yǎng)老金，且領(lǐng)取期限不短于10年。

　　(二)試點(diǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)積極探索服務(wù)新產(chǎn)業(yè)、新業(yè)態(tài)從業(yè)人員和各種靈活就業(yè)人員養(yǎng)老需求。允許相關(guān)企事業(yè)單位以適當(dāng)方式，依法合規(guī)為上述人員投保提供交費(fèi)支持。

　　(三)試點(diǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)探索建立與專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)長(zhǎng)期發(fā)展相適應(yīng)的內(nèi)部管理機(jī)制，包括長(zhǎng)期銷售激勵(lì)考核機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制和較長(zhǎng)期限的投資考核機(jī)制等。

　　(四)在風(fēng)險(xiǎn)有效隔離的前提下，鼓勵(lì)試點(diǎn)保險(xiǎn)公司積極探索將專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展與養(yǎng)老、照護(hù)服務(wù)等相銜接，滿足差異化養(yǎng)老需求。

　　三、試點(diǎn)要求

　　(一)各單位要統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識(shí)，充分發(fā)揮保險(xiǎn)優(yōu)勢(shì)，推動(dòng)專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)規(guī)范發(fā)展。

　　(二)各總公司應(yīng)統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，加強(qiáng)制度建設(shè)，加大資源投入，建立健全相關(guān)工作機(jī)制，完善與專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)相適應(yīng)的治理架構(gòu)、管理模式、考核體系和風(fēng)險(xiǎn)管控要求等。

　　(三)各公司應(yīng)扎實(shí)做好準(zhǔn)備工作，并按要求報(bào)送試點(diǎn)方案，經(jīng)批準(zhǔn)后方可實(shí)施。試點(diǎn)啟動(dòng)后，各公司應(yīng)于每季度結(jié)束后5個(gè)工作日內(nèi)向銀保監(jiān)會(huì)人身險(xiǎn)部和試點(diǎn)地區(qū)銀保監(jiān)局報(bào)送進(jìn)展情況。

　　(四)各公司應(yīng)結(jié)合試點(diǎn)地區(qū)情況和自身實(shí)際，立足消費(fèi)者需求合理制定業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃，穩(wěn)妥有序推進(jìn)各項(xiàng)工作，審慎開展經(jīng)營(yíng)，加強(qiáng)合規(guī)管理，做好消費(fèi)者保護(hù)，始終守住風(fēng)險(xiǎn)底線。

　　(五)試點(diǎn)地區(qū)銀保監(jiān)局應(yīng)做好政策解讀和指導(dǎo)，密切關(guān)注業(yè)務(wù)發(fā)展，加強(qiáng)業(yè)務(wù)監(jiān)管，及時(shí)總結(jié)、動(dòng)態(tài)評(píng)估試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)，對(duì)試點(diǎn)過程中遇到的困難和問題，及時(shí)向銀保監(jiān)會(huì)報(bào)告。

　　附件：專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)方案

　　中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)辦公廳

　　2021年5月8日

專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)方案

　　一、產(chǎn)品概述

　　專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)是指以養(yǎng)老保障為目的，領(lǐng)取年齡在60周歲及以上的個(gè)人養(yǎng)老年金保險(xiǎn)產(chǎn)品。產(chǎn)品設(shè)計(jì)分為積累期和領(lǐng)取期兩個(gè)階段，領(lǐng)取期不得短于10年。產(chǎn)品采取賬戶式管理，賬戶價(jià)值計(jì)算和費(fèi)用收取公開透明。

　　二、交費(fèi)方式

　　采取靈活交費(fèi)方式，保險(xiǎn)公司可收取初始費(fèi)用，消費(fèi)者交納保費(fèi)在扣除初始費(fèi)用后全部進(jìn)入個(gè)人賬戶。保險(xiǎn)公司可根據(jù)交費(fèi)金額、賬戶累積金額、銷售渠道不同等設(shè)定差異化的公平合理的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，并在保險(xiǎn)合同中載明。

　　針對(duì)新產(chǎn)業(yè)、新業(yè)態(tài)從業(yè)人員和各種靈活就業(yè)人員，允許相關(guān)企事業(yè)單位以適當(dāng)方式，依法合規(guī)為上述從業(yè)人員投保專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)提供交費(fèi)支持。企事業(yè)單位相關(guān)交費(fèi)在扣除初始費(fèi)用后全部進(jìn)入個(gè)人賬戶，權(quán)益全部歸屬個(gè)人。

　　三、積累期和領(lǐng)取期設(shè)計(jì)

　　積累期采取“保證+浮動(dòng)”的收益模式，保險(xiǎn)公司應(yīng)為消費(fèi)者提供風(fēng)險(xiǎn)偏好不同的一個(gè)以上的投資組合。不同投資組合的保證利率可以不同，但不得超過新型人身保險(xiǎn)產(chǎn)品法定準(zhǔn)備金評(píng)估利率上限。投資組合的保證利率一經(jīng)確定，不得調(diào)整。投資組合收益水平應(yīng)反映保險(xiǎn)公司投資能力和實(shí)際投資收益情況。保險(xiǎn)公司應(yīng)按年度結(jié)算投資組合收益，以每年12月31日24時(shí)作為當(dāng)年投資組合收益結(jié)算時(shí)點(diǎn)，并在1月份的前6個(gè)工作日內(nèi)確定并公布上一年度投資組合的實(shí)際結(jié)算收益率。兩個(gè)投資組合收益結(jié)算日之間特定日期的投資組合收益，為最近一個(gè)投資組合收益結(jié)算日到該日期按保證利率計(jì)算的收益。

　　在積累期，保險(xiǎn)公司應(yīng)向消費(fèi)者提供投資組合轉(zhuǎn)換功能，并在保險(xiǎn)合同中明確約定一定期限內(nèi)可轉(zhuǎn)換次數(shù)、轉(zhuǎn)換時(shí)點(diǎn)，以及轉(zhuǎn)換費(fèi)用收取標(biāo)準(zhǔn)等。

　　消費(fèi)者年滿60周歲方可領(lǐng)取養(yǎng)老金。保險(xiǎn)公司須提供定期領(lǐng)取(領(lǐng)取期限不短于10年)、終身領(lǐng)取等多種方式供消費(fèi)者選擇。保險(xiǎn)公司應(yīng)制定專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)養(yǎng)老年金領(lǐng)取轉(zhuǎn)換表(以下簡(jiǎn)稱轉(zhuǎn)換表)，可根據(jù)預(yù)定利率、生命表變化對(duì)轉(zhuǎn)換表適時(shí)調(diào)整，并在公司官方網(wǎng)站顯著位置公布調(diào)整后的轉(zhuǎn)換表。保險(xiǎn)公司可提供以下轉(zhuǎn)換表鎖定方式供消費(fèi)者選擇：

　　(一)在消費(fèi)者簽訂保險(xiǎn)合同時(shí)鎖定當(dāng)期轉(zhuǎn)換表;

　　(二)在消費(fèi)者到達(dá)約定的開始領(lǐng)取年齡時(shí)鎖定當(dāng)期轉(zhuǎn)換表。

　　轉(zhuǎn)換表一經(jīng)鎖定，不得調(diào)整。消費(fèi)者開始領(lǐng)取養(yǎng)老金后，不得調(diào)整已選定的養(yǎng)老年金領(lǐng)取轉(zhuǎn)換標(biāo)準(zhǔn)。養(yǎng)老金領(lǐng)取可銜接養(yǎng)老、照護(hù)服務(wù)，但須另行簽署相關(guān)服務(wù)合同。

　　保險(xiǎn)公司應(yīng)建立適當(dāng)機(jī)制，有效控制金融市場(chǎng)短期波動(dòng)對(duì)投資組合長(zhǎng)期穩(wěn)健管理的影響，體現(xiàn)養(yǎng)老資金長(zhǎng)期管理、安全管理的要求。

　　四、保險(xiǎn)責(zé)任

　　包括身故責(zé)任、年金領(lǐng)取責(zé)任，鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司以適當(dāng)方式提供重疾、護(hù)理、意外等其他保險(xiǎn)責(zé)任。其中，消費(fèi)者在保險(xiǎn)合同期內(nèi)身故，賠付金額在積累期內(nèi)不得低于賬戶價(jià)值，在領(lǐng)取期內(nèi)不得低于保證領(lǐng)取剩余部分與年金轉(zhuǎn)換時(shí)賬戶價(jià)值減去各項(xiàng)已領(lǐng)取金額的較大者，累計(jì)賠付給付金額不得低于領(lǐng)取期與積累期轉(zhuǎn)換時(shí)的賬戶價(jià)值。對(duì)于其他長(zhǎng)期養(yǎng)老金領(lǐng)取方式，累計(jì)賠付給付金額不得低于消費(fèi)者尚未領(lǐng)取權(quán)益部分。

　　五、退保規(guī)則

　　在積累期，前5個(gè)保單年度內(nèi)退保，退?，F(xiàn)金價(jià)值不得高于累計(jì)已交保費(fèi);第6—10個(gè)保單年度內(nèi)退保，退保現(xiàn)金價(jià)值不得高于累計(jì)已交保費(fèi)和75%賬戶累計(jì)收益部分之和;第10個(gè)保單年度后退保，退?，F(xiàn)金價(jià)值不得高于累計(jì)已交保費(fèi)和90%賬戶累計(jì)收益部分之和。在領(lǐng)取期，退保現(xiàn)金價(jià)值為0。允許保險(xiǎn)公司以適當(dāng)方式，依法合規(guī)地建立與引導(dǎo)個(gè)人長(zhǎng)期持有保險(xiǎn)合同、長(zhǎng)期領(lǐng)取養(yǎng)老金相關(guān)的持續(xù)獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制。

　　消費(fèi)者罹患中國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)頒布的《重大疾病保險(xiǎn)的疾病定義使用規(guī)范(2020年修訂版)》中定義的重大疾病，或遭遇意外且傷殘程度達(dá)到人身傷殘保險(xiǎn)評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)1—3級(jí)的，可以申請(qǐng)?zhí)厥馔吮?。如在保險(xiǎn)合同有效期內(nèi)，相關(guān)單位重新修訂或頒布重大疾病保險(xiǎn)的疾病定義、人身傷殘保險(xiǎn)評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)等，按重新修訂或頒布的內(nèi)容執(zhí)行。

　　消費(fèi)者在積累期申請(qǐng)?zhí)厥馔吮５?，退保現(xiàn)金價(jià)值為申請(qǐng)時(shí)的賬戶價(jià)值;在領(lǐng)取期申請(qǐng)?zhí)厥馔吮５?，退保現(xiàn)金價(jià)值為申請(qǐng)時(shí)保證領(lǐng)取剩余部分與年金轉(zhuǎn)換時(shí)賬戶價(jià)值減去各項(xiàng)已領(lǐng)取金額的較大者。對(duì)于其他長(zhǎng)期養(yǎng)老金領(lǐng)取方式，退保金額為消費(fèi)者尚未領(lǐng)取權(quán)益部分。

　　六、信息披露

　　保險(xiǎn)公司應(yīng)在其官方網(wǎng)站顯著位置披露專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品的服務(wù)信息。保險(xiǎn)公司的信息披露材料應(yīng)由總公司統(tǒng)一管理，確保所披露材料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。

　　保險(xiǎn)公司在銷售過程中應(yīng)提供產(chǎn)品說明書，詳細(xì)說明產(chǎn)品特點(diǎn)、保險(xiǎn)責(zé)任、費(fèi)用收取、各投資組合歷史結(jié)算收益率水平的查詢方式等情況，并對(duì)賬戶價(jià)值變動(dòng)和年金領(lǐng)取進(jìn)行利益演示。利益演示按照積累期和領(lǐng)取期分別演示，并就長(zhǎng)期資金的合理投資收益預(yù)期和利益演示的不確定性向消費(fèi)者進(jìn)行充分解釋說明。在積累期，保險(xiǎn)公司應(yīng)按照高、中、低三檔收益率假設(shè)，對(duì)各投資組合賬戶價(jià)值變動(dòng)進(jìn)行演示，低檔演示利率為投資組合保證利率，高檔演示利率上限為6%。在領(lǐng)取期，保險(xiǎn)公司應(yīng)按照最新提供的轉(zhuǎn)換表，演示不同領(lǐng)取方式下年金領(lǐng)取金額，并對(duì)轉(zhuǎn)換表不確定性進(jìn)行充分解釋說明。

　　保險(xiǎn)公司應(yīng)以消費(fèi)者易于獲取的形式，向其明示個(gè)人賬戶內(nèi)每筆交費(fèi)、相應(yīng)扣費(fèi)，以及扣費(fèi)后進(jìn)入賬戶金額等信息。保險(xiǎn)公司應(yīng)在保險(xiǎn)合同中明確賬戶結(jié)算周期，每年至少一次主動(dòng)向消費(fèi)者提供賬戶價(jià)值變動(dòng)信息。通過各種形式提供的服務(wù)信息應(yīng)保持一致。

　　七、產(chǎn)品管理

　　保險(xiǎn)公司開發(fā)專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品，應(yīng)報(bào)中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)審批。產(chǎn)品命名格式為：保險(xiǎn)公司名稱+說明性文字+“專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)”。

　　除中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)已規(guī)定的產(chǎn)品審批材料外，保險(xiǎn)公司還應(yīng)提交產(chǎn)品可行性分析報(bào)告。

　　八、其他事項(xiàng)

　　保險(xiǎn)公司可通過其官方網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)或其所屬保險(xiǎn)集團(tuán)官方網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)銷售專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品，銷售區(qū)域不受試點(diǎn)區(qū)域限制。

　　保險(xiǎn)公司應(yīng)對(duì)專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)單獨(dú)核算，設(shè)立單獨(dú)投資賬戶。在資產(chǎn)配置、投資管理、估值核算等環(huán)節(jié)，應(yīng)獨(dú)立于自有資金和其他保險(xiǎn)產(chǎn)品資金。保險(xiǎn)公司應(yīng)按照合同約定配置專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品賬戶的資產(chǎn)范圍和投資比例。保險(xiǎn)公司運(yùn)用專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)資金配置權(quán)益類資產(chǎn)比例，可按照《中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于優(yōu)化保險(xiǎn)公司權(quán)益類資產(chǎn)配置監(jiān)管有關(guān)事項(xiàng)的通知》(銀保監(jiān)辦發(fā)〔2020〕63號(hào))要求上浮一檔執(zhí)行。保險(xiǎn)公司應(yīng)建立與專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)長(zhǎng)期投資相適應(yīng)的、期限不短于1年的較長(zhǎng)期限的投資考核機(jī)制。

　　保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照保險(xiǎn)公司償付能力監(jiān)管規(guī)則，審慎計(jì)量專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的最低資本要求。中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)將根據(jù)其經(jīng)營(yíng)長(zhǎng)期性的特征和風(fēng)險(xiǎn)實(shí)際，在償付能力最低資本要求上體現(xiàn)監(jiān)管支持。

　　支持保險(xiǎn)公司建立與專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)長(zhǎng)期發(fā)展相適應(yīng)的長(zhǎng)期銷售激勵(lì)考核機(jī)制。

　　對(duì)于未盡事項(xiàng)，保險(xiǎn)公司應(yīng)按照安全審慎、有利于維護(hù)消費(fèi)者合法權(quán)益的基本原則，參照現(xiàn)行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)監(jiān)管規(guī)定執(zhí)行。

　　來源：中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)