內(nèi)蒙古自治區(qū)財政廳關(guān)于印發(fā)《內(nèi)蒙古自治區(qū)融資擔(dān)保公司風(fēng)險補償和保費補助資金管理辦法》的通知
內(nèi)蒙古自治區(qū)財政廳
關(guān)于印發(fā)《內(nèi)蒙古自治區(qū)融資擔(dān)保公司風(fēng)險補償和保費補助資金管理辦法》的通知
內(nèi)財金規(guī)〔2023〕36號
各盟市財政局，滿洲里、二連浩特市財政局:
為貫徹落實自治區(qū)黨委、政府決策部署，引導(dǎo)各級融資擔(dān)保機構(gòu)加大對小微企業(yè)和“三農(nóng)三牧”主體融資支持力度，結(jié)合近年來工作實際，我們對2020年制定的《內(nèi)蒙古自治區(qū)融資擔(dān)保公司風(fēng)險補償資金管理辦法》進行了修訂，現(xiàn)將修訂后的《內(nèi)蒙古自治區(qū)融資擔(dān)保公司風(fēng)險補償和保費補助資金管理辦法》印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。
內(nèi)蒙古自治區(qū)財政廳
2023年11月6日
附件
內(nèi)蒙古自治區(qū)融資擔(dān)保公司風(fēng)險補償和保費補助資金管理辦法
第一章? 總 則
第一條? 為提高融資擔(dān)保公司針對小微企業(yè)和“三農(nóng)三牧”主體融資的擔(dān)保能力，加強和規(guī)范融資擔(dān)保公司風(fēng)險補償資金管理，根據(jù)《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理條例》(國務(wù)院令第683號)、《國務(wù)院辦公廳關(guān)于有效發(fā)揮政府性融資擔(dān)?；鹱饔们袑嵵С中∥⑵髽I(yè)和“三農(nóng)”發(fā)展的指導(dǎo)意見》(國辦發(fā)〔2019〕6號)、《政府性融資擔(dān)保、再擔(dān)保機構(gòu)績效評價指引》(財金〔2020〕31號)和《內(nèi)蒙古自治區(qū)人民政府關(guān)于推進政府性融資擔(dān)保體系建設(shè)的指導(dǎo)意見》(內(nèi)政發(fā)〔2021〕20號)有關(guān)政策，制定本辦法。
第二條? 本辦法所稱融資擔(dān)保公司風(fēng)險補償和保費補助資金，是指自治區(qū)財政預(yù)算安排的，對融資擔(dān)保公司開展為小微企業(yè)和“三農(nóng)三牧”主體貸款提供擔(dān)保業(yè)務(wù)可能產(chǎn)生的代償風(fēng)險，按照當(dāng)年新增擔(dān)保責(zé)任金額一定比例給予的風(fēng)險補償和保費補助，以及按一定比例給予與國家融資擔(dān)?；鸷献鞯淖灾螀^(qū)級擔(dān)保機構(gòu)當(dāng)年新增再擔(dān)保業(yè)務(wù)的專項風(fēng)險補償。內(nèi)蒙古農(nóng)牧業(yè)融資擔(dān)保有限公司及其分、子公司風(fēng)險補償政策，按照《內(nèi)蒙古自治區(qū)財政廳 農(nóng)牧廳關(guān)于進一步做好農(nóng)牧業(yè)融資擔(dān)保工作的通知》(內(nèi)財農(nóng)〔2020〕624號)有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第三條? 本辦法所稱融資擔(dān)保公司，是指在自治區(qū)行政區(qū)域內(nèi)依法設(shè)立、經(jīng)營融資擔(dān)保和再擔(dān)保業(yè)務(wù)并為小微企業(yè)和“三農(nóng)三牧”主體貸款提供擔(dān)保服務(wù)的有限責(zé)任公司或者股份有限公司，以及注冊地在自治區(qū)行政區(qū)域外的融資擔(dān)保公司在自治區(qū)行政區(qū)域內(nèi)設(shè)立的分支機構(gòu)(以下簡稱“分支機構(gòu)”)。
第四條? 本辦法所稱小微企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)是指融資擔(dān)保機構(gòu)為小型企業(yè)、微型企業(yè)、個體工商戶以及小微企業(yè)主用于生產(chǎn)經(jīng)營活動的融資提供的擔(dān)保，不包括消費類融資擔(dān)保業(yè)務(wù)。小微企業(yè)的劃分標(biāo)準按照《中小企業(yè)劃型標(biāo)準規(guī)定》(工信部聯(lián)企業(yè)〔2011〕300號)的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，以直接擔(dān)保合同生效日為判定時點。
第五條? 本辦法所稱“三農(nóng)三牧”主體擔(dān)保業(yè)務(wù)是指融資擔(dān)保機構(gòu)為農(nóng)牧戶、農(nóng)村牧區(qū)個體工商戶、新型農(nóng)牧業(yè)經(jīng)營主體融資提供的擔(dān)保，不包括消費類融資擔(dān)保業(yè)務(wù)。農(nóng)牧戶、農(nóng)村牧區(qū)個體工商戶、新型農(nóng)牧業(yè)經(jīng)營主體以直接擔(dān)保合同生效日為判定時點。
(一)農(nóng)牧戶，是指長期(一年以上)居住在鄉(xiāng)鎮(zhèn)(不包括城關(guān)鎮(zhèn))行政管理區(qū)域內(nèi)的住戶，還包括長期居住在城關(guān)鎮(zhèn)所轄行政村范圍內(nèi)的住戶和戶口不在本地而在本地居住一年以上的住戶，國有農(nóng)牧場的職工和農(nóng)村牧區(qū)個體工商戶。位于鄉(xiāng)鎮(zhèn)(不包括城關(guān)鎮(zhèn))行政管理區(qū)域內(nèi)和在城關(guān)鎮(zhèn)所轄行政村范圍內(nèi)的國有經(jīng)濟的機關(guān)、團體、學(xué)校、企事業(yè)單位的集體戶;有本地戶口，但舉家外出謀生一年以上的住戶，無論是否保留承包耕地均不屬于農(nóng)牧戶。農(nóng)牧戶以戶為統(tǒng)計單位，既可以從事農(nóng)牧業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營，也可以從事非農(nóng)牧業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營。
(二)農(nóng)村牧區(qū)個體工商戶，是指長期(一年以上)居住在鄉(xiāng)鎮(zhèn)(不包括城關(guān)鎮(zhèn))行政管理區(qū)域內(nèi)或者是城關(guān)鎮(zhèn)所轄行政村范圍內(nèi)，經(jīng)法律或者相關(guān)部門核準領(lǐng)取了《營業(yè)執(zhí)照》或《民辦非企業(yè)單位(個人)登記證書》，從事工業(yè)、商業(yè)、建筑業(yè)、運輸業(yè)、餐飲業(yè)、服務(wù)業(yè)等活動的農(nóng)村牧區(qū)住戶和雖然沒有領(lǐng)取相關(guān)證件，但有相對固定場所、實際從事生產(chǎn)經(jīng)營活動三個月以上、外雇人員在7人以下的農(nóng)村牧區(qū)住戶。
(三)新型農(nóng)牧業(yè)經(jīng)營主體，是指家庭農(nóng)牧場、農(nóng)牧民合作社、農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)等。
第二章? 申請條件
第六條? 申請風(fēng)險補償和保費補助資金的融資擔(dān)保公司(分支機構(gòu)提供總公司相關(guān)情況)必須同時具備以下條件：
(一)近三年無重大違法記錄、無嚴重失信行為，以信用中國提供信用信息報告為準。
(二)融資擔(dān)保公司的擔(dān)保責(zé)任余額不得超過其凈資產(chǎn)的10倍。
(三)融資擔(dān)保公司對同一被擔(dān)保人的擔(dān)保責(zé)任余額與融資擔(dān)保公司凈資產(chǎn)的比例不得超過10%，對同一被擔(dān)保人及其關(guān)聯(lián)方的擔(dān)保責(zé)任余額與融資擔(dān)保公司凈資產(chǎn)的比例不得超過15%。
第七條? 滿足以下條件之一的融資擔(dān)保公司可以申請風(fēng)險補償：
(一)當(dāng)年新增小微企業(yè)和“三農(nóng)三牧”主體融資擔(dān)保(再擔(dān)保)金額占比大于等于當(dāng)年新增融資擔(dān)保(再擔(dān)保)總額的80%;
(二)當(dāng)年新增小微企業(yè)和“三農(nóng)三牧”主體融資擔(dān)保(再擔(dān)保)金額單戶500萬元及以下金額占比大于等于當(dāng)年新增融資擔(dān)保(再擔(dān)保)總額的50%。
第八條? 同時滿足第七條兩個條件的融資擔(dān)保公司，風(fēng)險補償總額按照其當(dāng)年新增小微企業(yè)和“三農(nóng)三牧”主體擔(dān)保(再擔(dān)保)責(zé)任金額的1%進行計算，每家融資擔(dān)保公司每年風(fēng)險補償上限500萬元。
滿足第七條其中一個條件的融資擔(dān)保公司，風(fēng)險補償總額按照其當(dāng)年新增小微企業(yè)和“三農(nóng)三牧”主體擔(dān)保(再擔(dān)保)責(zé)任金額的1%進行計算，每家融資擔(dān)保公司每年風(fēng)險補償上限300萬元。
融資擔(dān)保公司當(dāng)年新增小微企業(yè)和“三農(nóng)三牧”主體擔(dān)保(再擔(dān)保)責(zé)任金額為剔除其與再擔(dān)保公司合作分責(zé)部分后實際承擔(dān)風(fēng)險責(zé)任金額。
第九條? 對當(dāng)年收取新增小微企業(yè)和“三農(nóng)三牧”主體融資擔(dān)保(再擔(dān)保)費率1%(含)以下的，按照當(dāng)年保費收入(不含稅金)的10%給予保費補助。融資擔(dān)保(再擔(dān)保)費率高于1%的業(yè)務(wù)不予補助。
第十條? 對當(dāng)年融資擔(dān)保(再擔(dān)保)代償率高于5%(含)的，風(fēng)險補償和保費補助均不予獎補。
擔(dān)保(再擔(dān)保)代償率=當(dāng)年融資擔(dān)保代償發(fā)生額/當(dāng)年累計解除的融資擔(dān)保余額x100%。其中，擔(dān)保代償發(fā)生額、解除擔(dān)保金額均按融資擔(dān)保公司實際承擔(dān)的風(fēng)險責(zé)任計算。
第十一條? 建立對自治區(qū)級擔(dān)保機構(gòu)與國家融資擔(dān)保基金合作的再擔(dān)保業(yè)務(wù)專項風(fēng)險補償機制。對于自治區(qū)級擔(dān)保機構(gòu)與國家融資擔(dān)?；鸷献鞯脑贀?dān)保業(yè)務(wù)，專項風(fēng)險補償資金總額按照自治區(qū)級擔(dān)保機構(gòu)當(dāng)年新增再擔(dān)保責(zé)任金額(扣除國家融資擔(dān)?；鸱蛛U責(zé)任部分)的2%進行計算。
再擔(dān)保業(yè)務(wù)當(dāng)年代償率高于5%(含)的，不予補償。
再擔(dān)保業(yè)務(wù)當(dāng)年代償率=當(dāng)年累計對備案至自治區(qū)級擔(dān)保機構(gòu)再擔(dān)保合作業(yè)務(wù)所對應(yīng)的原擔(dān)保業(yè)務(wù)履行再擔(dān)保代償補償責(zé)任金額/當(dāng)年自治區(qū)級融資擔(dān)保機構(gòu)累計解除擔(dān)保責(zé)任的原擔(dān)保業(yè)務(wù)所承擔(dān)的責(zé)任本金。
自治區(qū)級擔(dān)保機構(gòu)與國家融資擔(dān)?；鸷献鞯脑贀?dān)保業(yè)務(wù)部分不再按照本辦法第七條和第八條規(guī)定進行補償，但在享受本辦法第九條規(guī)定的保費補助時，扣除國家融資擔(dān)?；鸱蛛U責(zé)任部分對應(yīng)的責(zé)任金額。
第十二條 未按照規(guī)定足額提取擔(dān)保賠償準備金、未到期責(zé)任準備金，每存在其中一種情況，核減測算的風(fēng)險補償總額的5%。擔(dān)保賠償準備金、未到期責(zé)任準備金按照《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》相關(guān)規(guī)定計提。
第三章? 預(yù)算管理
第十三條? 融資擔(dān)保公司應(yīng)于每年7月初對本年度風(fēng)險補償和保費補助資金進行預(yù)測，并將預(yù)測結(jié)果書面報送至注冊地所屬盟市財政部門。盟市財政部門于每年7月15日前匯總轄區(qū)風(fēng)險補償和保費補助資金規(guī)模報送至自治區(qū)財政廳，自治區(qū)財政廳將根據(jù)全區(qū)預(yù)測情況安排預(yù)算。
風(fēng)險補償和保費補助資金采取先預(yù)付后結(jié)算的方式。
第十四條? 融資擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)于下一年度5月31日前，向注冊地所屬盟市財政部門上報風(fēng)險補償和保費補助資金申請書及相關(guān)資料。包括：
(一)融資擔(dān)保公司風(fēng)險補償和保費補助資金申請報告，應(yīng)反映當(dāng)年新增擔(dān)保額、同比增幅、申請風(fēng)險補償和保費補助資金金額等數(shù)據(jù)，并對自身是否符合國家和自治區(qū)有關(guān)擔(dān)保公司經(jīng)營規(guī)則和風(fēng)險控制指標(biāo)要求等情況進行說明。
(二)內(nèi)蒙古自治區(qū)xx年度融資擔(dān)保公司風(fēng)險補償和保費補助資金申請表(附件1)。
(三)營業(yè)執(zhí)照、經(jīng)營許可證復(fù)印件。
(四)經(jīng)具有相應(yīng)資格的會計師事務(wù)所出具的擔(dān)保業(yè)務(wù)情況專項審計報告，報告內(nèi)容包括：
1.報告期末新增擔(dān)保(再擔(dān)保)額;
2.與報告期末新增擔(dān)保(再擔(dān)保)額相對應(yīng)的擔(dān)保業(yè)務(wù)明細表(附件2);
3.融資擔(dān)保公司的擔(dān)保責(zé)任余額占凈資產(chǎn)的倍數(shù)。
4.對同一被擔(dān)保人的擔(dān)保責(zé)任余額與融資擔(dān)保公司凈資產(chǎn)的比例，對同一被擔(dān)保人及其關(guān)聯(lián)方的擔(dān)保責(zé)任余額與融資擔(dān)保公司凈資產(chǎn)的比例;
5.年平均擔(dān)保費率;
6.年末擔(dān)保(再擔(dān)保)代償率;
7.兩項準備金計提方法、基數(shù)和金額;
8.績效自評報告(首次申報無須提供);
9.申請再擔(dān)保專項風(fēng)險補償資金的還需提供：
(1)與國家融資擔(dān)保基金合作的合同復(fù)印件;
(2)與國家融資擔(dān)?；鸷献鞯脑贀?dān)保業(yè)務(wù)明細表;
(3)當(dāng)年再擔(dān)保業(yè)務(wù)代償率;
10.財政部門要求提供的其他材料。
(五)承諾書(附件3)
第十五條? 財政部門根據(jù)國家和自治區(qū)有關(guān)融資擔(dān)保公司財務(wù)監(jiān)管規(guī)定，負責(zé)對融資擔(dān)保公司財務(wù)指標(biāo)和風(fēng)險控制指標(biāo)等進行審核，確定風(fēng)險補償和保費補助資金金額和辦理資金撥付。
(一)盟市財政部門負責(zé)轄區(qū)內(nèi)的融資擔(dān)保公司風(fēng)險補償和保費補助資金申請材料的審核和匯總工作，并于每年6月20日前報自治區(qū)財政廳。政策執(zhí)行過程中遇有調(diào)整的另行發(fā)文通知。
對未按規(guī)定時間報送風(fēng)險補償和保費補助資金申請材料的地區(qū)，自治區(qū)財政廳不予受理，視同該年度不申請風(fēng)險補償和保費補助資金。
(二)自治區(qū)財政廳委托第三方機構(gòu)對盟市上報材料的完整性、合規(guī)性等指標(biāo)進行審核。審核結(jié)果經(jīng)公示無異議后，自治區(qū)財政廳將在10個工作日內(nèi)與各盟市據(jù)實清算。盟市財政部門在收到資金撥付指標(biāo)文后10個工作日內(nèi)將資金撥付至申請機構(gòu)。
第十六條? 融資擔(dān)保公司須將風(fēng)險補償用于充實擔(dān)保賠償準備金，保費補助計入收入。
第四章? 績效管理
第十七條? 自治區(qū)和盟市財政部門負責(zé)組織實施融資擔(dān)保公司風(fēng)險補償資金的監(jiān)督檢查和全過程績效管理。
第十八條? 自治區(qū)和盟市財政部門應(yīng)當(dāng)參考財政部《政府性融資擔(dān)保、再擔(dān)保機構(gòu)績效評價指引》(財金〔2020〕31號)，建立績效評價體系(詳見附表4-1、4-2、4-3)?？冃гu價結(jié)果作為申請風(fēng)險補償資金和保費補助資金的重要參考依據(jù)。
第十九條? 融資擔(dān)保機構(gòu)于每年資金申報時將本年度績效目標(biāo)值報盟市財政部門審核，盟市財政部門結(jié)合上年度績效目標(biāo)實際完成情況合理確定績效評價的年度目標(biāo)值，分支機構(gòu)的績效目標(biāo)值報盟市財政部門后由自治區(qū)財政廳審核確定。盟市財政部門組織融資擔(dān)保機構(gòu)于次年5月31日前進行績效自評并完成自評報告，逐級報送至自治區(qū)財政廳備案。
第二十條? 績效評價得分對應(yīng)不同的評價等次：
(一)90分≤評價得分≤100分，評定等次為“優(yōu)”;
(二)80分≤評價得分<90分，評定等次為“良”;
(三)70分≤評價得分<80分，評定等次為“中”;
(四)60分≤評價得分<70分，評定等次為“低”;
(五)評定得分<60分的，評定等次為“差”。
第二十一條? 對當(dāng)年評定等次為“中”及以上的融資擔(dān)保機構(gòu)可以繼續(xù)申報風(fēng)險補償和保費補助資金。對當(dāng)年評定等次為“低”、“差”的融資擔(dān)保機構(gòu)，自評價結(jié)果確定起一年內(nèi)不得申請風(fēng)險補償和保費補助資金。
第五章? 監(jiān)督管理
第二十二條? 獲得風(fēng)險補償和保費補助資金的融資擔(dān)保公司，應(yīng)于次年向盟市財政部門報送風(fēng)險補償和保費補助資金使用情況報告，盟市財政部門匯總后于第二季度末報送自治區(qū)財政廳。
第二十三條? 對融資擔(dān)保公司虛報材料、騙取風(fēng)險補償和保費補助資金的，自治區(qū)財政廳收回資金，取消其申報資格，并對違紀違規(guī)問題按相關(guān)規(guī)定予以處理。
第六章? 附 則
第二十四條? 本辦法由自治區(qū)財政廳負責(zé)解釋。原《內(nèi)蒙古自治區(qū)融資擔(dān)保公司風(fēng)險補償資金管理辦法》(內(nèi)財金〔2020〕3號)同時廢止。
第二十五條? 本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行，有效期五年。
附件1：內(nèi)蒙古自治區(qū)xx年度融資擔(dān)保公司風(fēng)險補償和保費補助資金申請表---25
附件2：內(nèi)蒙古自治區(qū)xx年度融資擔(dān)保公司年末擔(dān)保貸款明細表---26
附件4-1：政府性（國有）融資擔(dān)保機構(gòu)績效評價體系---28-30
附件4-2：非政府性（非國有）融資擔(dān)保機構(gòu)績效評價體系---31-32
附件4-3：融資擔(dān)保分支機構(gòu)績效評價體系---33-34
來源： 內(nèi)蒙古自治區(qū)財政廳
