中國證券監(jiān)督管理委員會公告

〔2019〕14號

　　現(xiàn)公布《證券交易所風險基金監(jiān)管指引》，自公布之日起施行。

　　中國證監(jiān)會

　　2019年9月12日

證券交易所風險基金監(jiān)管指引

第一條　為進一步完善證券交易所風險基金的管理機制，提高資金使用效率和管理水平，提高證券交易所風險處置的效率，根據(jù)《證券法》、《證券交易所管理辦法》和《證券交易所風險基金管理暫行辦法》（以下簡稱《風險基金管理辦法》），制定本指引。

第二條　本指引所稱證券交易所風險基金（以下簡稱風險基金）是指證券交易所根據(jù)《風險基金管理辦法》設立的，用于彌補證券交易所重大經(jīng)濟損失，防范與證券交易所業(yè)務活動有關(guān)的重大風險事故，以保證證券交易活動正常進行的專項基金。

第三條　證券交易所應當就風險基金制定專門的管理辦法。管理辦法應當包括風險基金的日常管理機構(gòu)及具體職責、監(jiān)事會檢查風險基金使用和管理的具體方式等內(nèi)容。

第四條　證券交易所應在每次使用風險基金結(jié)束后10個工作日內(nèi)向證監(jiān)會報送使用報告。

風險基金使用報告應當包括以下內(nèi)容：

（一）使用原因、必要性；

（二）使用金額、具體使用情況；

（三）追償計劃。

第五條　證券交易所應當在向證監(jiān)會報送的年度報告中說明風險基金有關(guān)情況。具體包括以下內(nèi)容：

（一）風險基金規(guī)模；

（二）提取情況；

（三）使用情況；

（四）追償情況；

（五）相關(guān)制度執(zhí)行和完善情況。

第六條　證監(jiān)會對風險基金的使用和管理進行指導和檢查，并將有關(guān)情況納入現(xiàn)場檢查范圍。

證監(jiān)會對風險基金使用和管理情況進行現(xiàn)場檢查，按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第七條　本指引由證監(jiān)會負責解釋和修訂。

第八條　本指引自公布之日起施行。