內蒙古自治區(qū)鄉(xiāng)村振興產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金管理辦法

內財農規(guī)〔2023〕20號

　　第一章  總 則

　　第一條　為進一步規(guī)范內蒙古自治區(qū)鄉(xiāng)村振興產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金(以下簡稱“鄉(xiāng)村振興基金”)管理，根據(jù)《財政部關于印發(fā)<政府投資基金暫行管理辦法>的通知》(財預〔2015〕210號)、《國家發(fā)展改革委關于印發(fā)<政府出資產(chǎn)業(yè)投資基金管理暫行辦法>的通知》(發(fā)改財金規(guī)〔2016〕2800號)、《內蒙古自治區(qū)政府投資基金管理暫行辦法》(內政辦發(fā)〔2018〕100號)、《內蒙古自治區(qū)人民政府關于自治區(qū)農牧業(yè)產(chǎn)業(yè)扶貧發(fā)展基金設立方案的批復》(內政字〔2017〕278號)、《關于加強政府投資基金管理提高財政出資效益的通知》(財預〔2020〕7號)等文件精神，在原《內蒙古自治區(qū)農牧業(yè)產(chǎn)業(yè)扶貧發(fā)展基金管理辦法》(內財農規(guī)〔2017〕22號)的基礎上修訂本辦法。

　　第二條  本辦法所稱鄉(xiāng)村振興基金是指由自治區(qū)人民政府批準，自治區(qū)財政廳作為出資人，委托有資質的和具備政府引導基金管理經(jīng)驗的自治區(qū)國有金融企業(yè)作為基金受托管理機構，采取有限合伙制形式設立的政府投資基金。本辦法所稱引導基金是指鄉(xiāng)村振興基金的自治區(qū)政府出資部分，即用于引導、吸引、撬動社會資本的自治區(qū)財政預算安排的資金。

　　第三條  鄉(xiāng)村振興基金做好脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興產(chǎn)業(yè)發(fā)展有效銜接，重點支持自治區(qū)鄉(xiāng)村振興產(chǎn)業(yè)發(fā)展、自治區(qū)重點農牧業(yè)產(chǎn)業(yè)集群或產(chǎn)業(yè)鏈的重大項目。

　　第四條  鄉(xiāng)村振興基金按照“政府引導、市場運作、科學決策、防范風險、滾動發(fā)展”的原則進行規(guī)范化投資管理。

　　第二章  基金管理

　　第五條  鄉(xiāng)村振興基金成立基金指導委員會(下設指導委員會辦公室)，基金指導委員會主任由自治區(qū)人民政府領導擔任，副主任由自治區(qū)分管副秘書長和自治區(qū)相關廳局主要負責人擔任，委員由相關廳局主管部門分管副廳(局)長組成。負責審定引導基金戰(zhàn)略規(guī)劃及相關制度辦法;審批專項基金設立方案、直接投資項目方案;研究和決策引導基金管理運作中重大事項;聽取委員會辦公室關于引導基金工作匯報;委員會認為必要審議的其他事項。

　　第六條  鄉(xiāng)村振興基金指導委員會下設辦公室在自治區(qū)財政廳，辦公室主任由自治區(qū)財政廳分管農牧的副廳長兼任。負責擬定引導基金相關制度辦法;審核專項基金設立方案、直接投資項目方案;選擇確定受托管理機構和引導基金管理人;審批確定專項基金管理人;定期向委員會匯報引導基金運行情況;受托管理機構履職情況監(jiān)督管理;專項基金、直接投資項目開展績效評價;引導基金出資及其他日常管理工作;選擇確定引導基金托管銀行，向委員會辦公室報備;完成委員會交辦的其他工作。

　　第七條  鄉(xiāng)村振興基金指導委員會辦公室成員部門為自治區(qū)財政廳、自治區(qū)農牧廳、自治區(qū)鄉(xiāng)村振興局、自治區(qū)林業(yè)和草原局。負責申請設立本行業(yè)專項基金;制定本行業(yè)專項基金設立方案;會同委員會辦公室對本行業(yè)專項基金運作監(jiān)管;制定本行業(yè)專項基金戰(zhàn)略規(guī)劃;負責行業(yè)項目庫的建設、維護和項目推介;協(xié)助本行業(yè)專項基金管理人開展項目盡職調查等相關工作;審核本行業(yè)專項基金投資項目;本行業(yè)專項基金其他工作。

　　第八條　受托管理機構負責履行引導基金出資人代表職責，以政府出資額為限按照協(xié)議對引導基金行使出資人權利并承擔相應義務，監(jiān)督引導基金的運作;對自治區(qū)財政廳撥付的引導基金實行專戶管理、專賬核算;根據(jù)合伙協(xié)議約定，將引導基金撥付引導基金托管銀行賬戶;定期向委員會辦公室報告引導基金、專項基金運作及其他重大情況;指導引導基金規(guī)范運作，監(jiān)督基金管理人履職盡責;完成委員會辦公室交辦的其他工作及應履行的其他職責。

　　第九條  引導基金管理人負責配合委員會辦公室開展引導基金設立專項基金申報及審定;對專項基金管理人開展盡職調查;制定實施專項基金投資方案，配合專項基金管理人設立專項基金，并對專項基金進行投后管理;直接投資項目投資管理;對專項基金和直接投資項目的擬投資企業(yè)開展財務調查，對存在風險的擬投資企業(yè)，提出投資建議報告;定期或者不定期向委員會辦公室、受托管理機構報告投資運行情況;完成委員會辦公室、受托管理機構交辦的其他工作及應履行的其他職責。

　　第十條　托管及監(jiān)管銀行負責依據(jù)托管及監(jiān)管協(xié)議約定進行賬戶管理、資產(chǎn)保管、監(jiān)督管理、資金清算、會計核算等日常業(yè)務，對投資活動實施動態(tài)監(jiān)管;應于會計半年度結束后一個月內，向鄉(xiāng)村振興基金指導委員會辦公室、受托管理機構及基金管理人報送半年度資金托管及監(jiān)管報告，每年報送兩次;發(fā)現(xiàn)基金異動應及時保全資金，并向基金管理人報告，必要時直接向鄉(xiāng)村振興基金指導委員會辦公室、受托管理機構報告。

　　第十一條  鄉(xiāng)村振興基金指導委員會辦公室、受托管理機構與引導基金管理人簽訂三方協(xié)議，明確各方責權關系。

　　第三章  專項基金設立與運行

　　第十二條　專項基金由引導基金與包括符合條件的社會投資人在內的其他出資人共同設立。

　　第十三條　專項基金按市場化方式運作，組織形式以有限合伙型為主，需設立在內蒙古自治區(qū)境內，存續(xù)期原則上不超過7年，可根據(jù)行業(yè)特征和出資人的需求確定，到期后可視情況最多延長至10年。

　　第十四條　引導基金在專項基金出資比例原則上不超過專項基金規(guī)模的50%，組建時采取一次認繳、各出資人根據(jù)投資項目額度，結合建設進度分期按約定比例實繳出資。

　　第十五條 專項基金管理人公開面向社會遴選，主要遴選條件為：

　　(一)專項基金管理人應當在內蒙古自治區(qū)內設有總部或辦事機構，有固定辦公營業(yè)場所和與其業(yè)務相適應的軟硬件設施。

　　(二)實收資本不低于 1000 萬元，并具備私募股權投資基金管理人資質。

　　(三)至少有3名具備3年以上股權投資或者相關業(yè)務經(jīng)驗的專職高級管理人員，管理團隊穩(wěn)定，具有良好的職業(yè)操守和信譽。

　　(四)有較強的募資能力，公司或團隊有成功募資的業(yè)績。

　　(五)認繳出資原則上不低于專項基金認繳規(guī)模的3%。

　　(六)熟悉專項基金所投領域相關產(chǎn)業(yè)情況。

　　(七)專項基金管理人的管理和投資運作規(guī)范，基金管理人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員及其他從業(yè)人員在最近3年無重大違規(guī)違法行為。

　　(八)有良好的內部治理結構和風險控制制度。

　　(九)符合相關法律、法規(guī)、規(guī)章及規(guī)范性文件的規(guī)定和要求。

　　第十六條　專項基金的設立，按以下程序執(zhí)行：

　　(一)申請。設立專項基金經(jīng)自治區(qū)政府同意后，自治區(qū)行業(yè)主管部門向鄉(xiāng)村振興基金指導委員會辦公室提出申請，鄉(xiāng)村振興基金指導委員會辦公室對申請專項基金方案進行審議，專項基金設立需有意向社會資本和項目儲備，成熟一支設立一支。

　　(二)審批。鄉(xiāng)村振興基金指導委員會辦公室對申請專項基金方案提出審核意見，報委員會批復。

　　(三)征集。根據(jù)委員會批復，自治區(qū)行業(yè)主管部門公開征集專項基金管理人，經(jīng)初步篩選后，將專項基金意向基金管理人(至少3個)報鄉(xiāng)村振興基金指導委員會辦公室。

　　(四)盡職調查。引導基金管理人根據(jù)鄉(xiāng)村振興基金指導委員會辦公室要求，對報送的專項基金意向基金管理人開展盡職調查，出具盡職調查報告。

　　(五)決策。鄉(xiāng)村振興基金指導委員會辦公室根據(jù)盡職調查情況，確定專項基金管理人。

　　(六)簽約與備案。專項基金管理人負責與引導基金受托管理機構及其他出資人簽署合伙協(xié)議，按規(guī)定完成專項基金的注冊、備案等工作。

　　第十七條  專項基金主要采取股權投資的方式，投資于自治區(qū)內的非上市公司的股權或參與上市公司定向增發(fā)、并購重組等股權交易;對單一企業(yè)股權投資占比原則上不超過投資后該企業(yè)總股權的50%，且不做單一大股東。專項基金投資項目的投資金額不得超過專項基金基金資產(chǎn)總值的20%。

　　第十八條  對于盟市推薦的項目，引導基金出資占比不超過40%，剩余部分由盟市政府和社會資本方協(xié)商確定出資比例。

　　第十九條　專項基金采取市場化方式運作，投資程序如下：

　　(一)項目投資。專項基金投資項目從鄉(xiāng)村振興產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金引導基金項目庫選擇。

　　(二)投資決策。專項基金投委會由專項基金管理人負責組建，負責投資項目決策。引導基金受托管理機構、自治區(qū)行業(yè)主管部門或盟市(或旗、縣、市、區(qū))政府委派觀察員，監(jiān)督專項基金投資決策，可提出否決建議。

　　(三)法律文件簽署及資金撥付。專項基金管理人負責組織相關方完成有關法律文件簽署，并按約定撥付投資資金。

　　第二十條　專項基金管理人負責專項基金募資、投資、管理、退出等相關工作。對專項基金投資的項目進行投后管理，按照季度、半年度、年度收集和了解所有投資企業(yè)的進展情況。

　　第二十一條　專項基金投資的項目原則上通過上市、掛牌、管理層及原股東回購、股權或份額轉讓、并購重組、到期清算等方式實現(xiàn)退出。專項基金投資項目的退出及清算由專項基金管理人負責。

　　第二十二條　專項基金管理人分別在每季度結束后15日內及次年4個月內，向引導基金管理人及鄉(xiāng)村振興基金指導委員會辦公室報送專項基金季報及年度運營報告，并按照私募投資基金相關管理規(guī)定定期進行信息披露。

　　第四章  直接投資項目的運行

　　第二十三條　直接投資是指引導基金直接投資于自治區(qū)內，符合引導基金支持范圍的，自治區(qū)重點農牧業(yè)產(chǎn)業(yè)集群或產(chǎn)業(yè)鏈的重大項目。直接投資項目投資金額不得超過基金資產(chǎn)總值的20%”，對企業(yè)股權投資占比原則上不超過投資后該企業(yè)總股權的50%，且不做單一大股東。

　　第二十四條  對于自治區(qū)直接投資的項目，引導基金與社會資本方按照5:5的比例出資。

　　第二十五條　直接投資項目的投資程序如下：

　　(一)項目申報。盟市政府或自治區(qū)行業(yè)主管部門向鄉(xiāng)村振興基金指導委員會辦公室提出申請。

　　(二)初步審核。鄉(xiāng)村振興基金指導委員會辦公室根據(jù)自治區(qū)鄉(xiāng)村振興相關政策，對推薦項目進行初步審核，并提出擬投資項目名單，推薦至引導基金管理人。

　　(三)盡職調查。引導基金管理人按照委員會辦公室擬投資項目名單開展盡職調查，并出具盡職調查及投資建議報告報鄉(xiāng)村振興基金指導委員會辦公室。

　　(四)投資決策。鄉(xiāng)村振興基金指導委員會辦公室根據(jù)盡職調查及投資建議報告，提出投資意見報委員會審批。

　　(五)法律文件簽署與資金撥付。投資審批通過后，由引導基金管理人負責完成有關法律文件的簽署，并按約定撥付資金。

　　(六)投后管理。直接投資項目的投后管理遵循“權責對等”原則，引導基金管理人負責項目投后管理及項目退出工作。

　　第五章  費用和收益分配

　　第二十六條　鄉(xiāng)村振興基金自治區(qū)本級的投資收益、利息收入及退出本金在基金存續(xù)期內繼續(xù)用于自治區(qū)鄉(xiāng)村振興產(chǎn)業(yè)發(fā)展

　　基金投資。

　　第二十七條　自治區(qū)財政廳向鄉(xiāng)村振興基金受托管理機構支付委托管理費，每年按截止上年年末鄉(xiāng)村振興基金實繳出資余額1%的標準進行撥付。

　　第二十八條　鄉(xiāng)村振興基金向基金管理公司支付管理服務費，其中：鄉(xiāng)村振興基金財政出資部分應負擔的年度管理費，每年按鄉(xiāng)村振興基金實繳出資余額不高于1%支付。具體提取方式、費率和支付方式在合伙協(xié)議中約定。

　　第二十九條　基金各出資方按照 “利益共享、風險共擔”的原則，在相關協(xié)議中明確約定收益分配和虧損負擔方式?；疬M行收益分配或清算時，原則上按各方出資比例分配收益或承擔損失，政府應當以出資額為限承擔有限責任。

　　基金所投資的公司或企業(yè)如存在符合相關法律法規(guī)的可分配利潤，則需按年向基金進行利潤分配。

　　第六章  基金退出及清算

　　第三十條　基金可通過提前或到期清算、份額轉讓或并購重組等方式實現(xiàn)退出;引導基金直接投資項目在引導基金存續(xù)期內通過上市、掛牌、管理層及原股東回購、股權或份額轉讓、并購重組、到期清算等方式實現(xiàn)退出。引導基金存續(xù)期滿后，在財政部門和其他出資人監(jiān)督下，由引導基金管理人組織清算，清算后的政府出資額和歸屬政府的收益，按照財政國庫管理制度有關規(guī)定及時足額上繳國庫。

　　第三十一條　基金合伙協(xié)議應約定，有下述情況之一，引導基金可無需其它出資人同意，選擇提前退出。

　　(一)投資基金方案確認后超過1年，未按規(guī)定程序和時間要求完成設立手續(xù)的。

　　(二)政府出資撥付投資基金賬戶1年以上，基金未開展投資業(yè)務的。

　　(三)基金投資領域和方向不符合政策目標的。

　　(四)基金未按章程約定投資的。

　　(五)其他不符合章程約定情形的。

　　第三十二條　基金在運營過程中出現(xiàn)下列情形之一的，應當終止運營并清算：

　　(一)基金合同期限屆滿而未延期。

　　(二)基金份額持有人大會決議一致通過。

　　(三)原任基金管理人、托管人退任，在6個月內無新任基金管理人、托管人接任。

　　(四)按照合伙協(xié)議約定，合伙人要求基金終止，并經(jīng)合伙人會議決議通過的。

　　(五)按照合伙協(xié)議約定，基金發(fā)生重大虧損，無力繼續(xù)經(jīng)營的。

　　(六)按照合伙協(xié)議約定，基金出現(xiàn)重大違法違規(guī)行為，被管理機關責令終止的。

　　第七章　風險控制

　　第三十三條　基金不得從事以下業(yè)務：

　　(一)從事融資擔保以外的擔保、抵押、委托貸款等業(yè)務。

　　(二)投資公開交易類股票(以并購重組為目的除外)、期貨、房地產(chǎn)、證券投資基金、信托產(chǎn)品、非保本型理財產(chǎn)品、保險計劃、評級AAA以下的企業(yè)債及其他金融衍生品。

　　(三)向任何第三方提供贊助、捐贈(經(jīng)批準的公益性捐贈除外)。

　　(四)吸收或變相吸收存款，或向第三方提供貸款和資金拆借(以股權投資為目的可轉債除外，但不得從事明股實債)。

　　(五)進行承擔無限連帶責任的對外投資。

　　(六)發(fā)行信托或集合理財產(chǎn)品募集資金。

　　(七)其他國家法律法規(guī)禁止從事的業(yè)務。

　　第三十四條　基金實行托管專戶管理，?？顚Ｓ?，專賬核算。對自有資產(chǎn)與基金資產(chǎn)實行分塊管理、分賬核算，受托管理機構、基金管理人應完善投資決策程序，規(guī)范管理和投資運作，嚴格落實內部風險控制制度和財務管理制度。

　　第三十五條　基金待投資金僅限于購買國債、銀行存款等風險低、流動性強且符合國家有關規(guī)定的金融產(chǎn)品。

　　第八章  考核與監(jiān)督

　　第三十六條　鄉(xiāng)村振興基金指導委員會辦公室對受托管理機構、引導基金管理人、基金進行績效考評。

　　第三十七條　績效評價工作按照國家和自治區(qū)相關規(guī)定原則上每年開展一次，考評基本內容應包括基金設立程序及投資運作的規(guī)范情況、年度投資計劃的設定及實現(xiàn)情況、基金的投后管理及退出情況、基金引導作用和政策效果、各相關責任主體的履職情況等，充分體現(xiàn)政府投資基金支持自治區(qū)鄉(xiāng)村振興產(chǎn)業(yè)的引導作用?？冃гu價結果將作為資金動態(tài)調整、基金管理費提取和基金管理人更換的重要依據(jù)。

　　第三十八條　基金運行應主動接受審計、財政、證監(jiān)局及基金業(yè)協(xié)會等部門機構的監(jiān)督檢查。管理人員在管理中出現(xiàn)違規(guī)行為，依照《財政違法行為處罰處分條例》及相關規(guī)章制度予以處理。涉嫌犯罪的，移交司法機關依法追究刑事責任。

　　第九章  容錯機制

　　第三十九條  鄉(xiāng)村振興基金建立容錯機制，主要以鄉(xiāng)村振興基金整體綜合收益和效益進行考核，不以單個專項基金或單個直接投資項目的業(yè)績情況對基金受托管理機構和管理公司實施考核。

　　第四十條  基金運營管理中，在沒有違反禁止性規(guī)定、投資方向和要求、決策程序，且未謀取個人私利并主動追償損失的情形下，按照“三個區(qū)分開來”原則(把干部在推進改革中因缺乏經(jīng)驗、先行先試出現(xiàn)的失誤和錯誤，同明知故犯的違紀違法行為區(qū)分開來;把上級尚未明確限制的探索性試驗中的失誤和錯誤，同上級明令禁止后依然我行我素的違紀違法行為區(qū)分開來;把為推動發(fā)展的無意過失，同為謀取私利的違紀違法行為區(qū)分開來)，進行核實認定相關責任。

　　第四十一條  基金指導委員會辦公室對免責容錯事項進行調查核實，提出免責容錯建議報基金指導委員會研究審定。

　　第十章  檔案資料保存

　　第四十二條　基金管理人應當保存基金管理全過程的信息及相關資料，確保信息的完整、連續(xù)、準確和可追溯，保存期限自基金清算終止之日起不得少于 10 年，國家法律法規(guī)或行業(yè)協(xié)會規(guī)定對資料保存期限另有規(guī)定的，按照國家法律法規(guī)或行業(yè)協(xié)會的規(guī)定執(zhí)行。

　　第十一章  附 則

　　第四十三條　本辦法由鄉(xiāng)村振興基金指導委員會辦公室發(fā)布并負責解釋。

　　第四十四條  本辦法未盡事宜，按照中央及自治區(qū)關于政府投資基金有關要求執(zhí)行。

　　第四十五條  已投資項目按照原《內蒙古自治區(qū)農牧業(yè)產(chǎn)業(yè)扶貧發(fā)展基金管理辦法》(內財農規(guī)〔2017〕22號)執(zhí)行，本辦法自實施之日起投資的項目按照本辦法規(guī)定執(zhí)行。

　　第四十六條　本辦法自印發(fā)之日起30日后實施。

　　來源： 內蒙古自治區(qū)財政廳