內(nèi)蒙古自治區(qū)鄉(xiāng)村振興產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金管理辦法

內(nèi)財農(nóng)規(guī)〔2023〕20號

　　第一章  總 則

　　第一條　為進一步規(guī)范內(nèi)蒙古自治區(qū)鄉(xiāng)村振興產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金(以下簡稱“鄉(xiāng)村振興基金”)管理，根據(jù)《財政部關(guān)于印發(fā)<政府投資基金暫行管理辦法>的通知》(財預(yù)〔2015〕210號)、《國家發(fā)展改革委關(guān)于印發(fā)<政府出資產(chǎn)業(yè)投資基金管理暫行辦法>的通知》(發(fā)改財金規(guī)〔2016〕2800號)、《內(nèi)蒙古自治區(qū)政府投資基金管理暫行辦法》(內(nèi)政辦發(fā)〔2018〕100號)、《內(nèi)蒙古自治區(qū)人民政府關(guān)于自治區(qū)農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)扶貧發(fā)展基金設(shè)立方案的批復(fù)》(內(nèi)政字〔2017〕278號)、《關(guān)于加強政府投資基金管理提高財政出資效益的通知》(財預(yù)〔2020〕7號)等文件精神，在原《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)扶貧發(fā)展基金管理辦法》(內(nèi)財農(nóng)規(guī)〔2017〕22號)的基礎(chǔ)上修訂本辦法。

　　第二條  本辦法所稱鄉(xiāng)村振興基金是指由自治區(qū)人民政府批準，自治區(qū)財政廳作為出資人，委托有資質(zhì)的和具備政府引導(dǎo)基金管理經(jīng)驗的自治區(qū)國有金融企業(yè)作為基金受托管理機構(gòu)，采取有限合伙制形式設(shè)立的政府投資基金。本辦法所稱引導(dǎo)基金是指鄉(xiāng)村振興基金的自治區(qū)政府出資部分，即用于引導(dǎo)、吸引、撬動社會資本的自治區(qū)財政預(yù)算安排的資金。

　　第三條  鄉(xiāng)村振興基金做好脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興產(chǎn)業(yè)發(fā)展有效銜接，重點支持自治區(qū)鄉(xiāng)村振興產(chǎn)業(yè)發(fā)展、自治區(qū)重點農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)集群或產(chǎn)業(yè)鏈的重大項目。

　　第四條  鄉(xiāng)村振興基金按照“政府引導(dǎo)、市場運作、科學(xué)決策、防范風(fēng)險、滾動發(fā)展”的原則進行規(guī)范化投資管理。

　　第二章  基金管理

　　第五條  鄉(xiāng)村振興基金成立基金指導(dǎo)委員會(下設(shè)指導(dǎo)委員會辦公室)，基金指導(dǎo)委員會主任由自治區(qū)人民政府領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任，副主任由自治區(qū)分管副秘書長和自治區(qū)相關(guān)廳局主要負責(zé)人擔(dān)任，委員由相關(guān)廳局主管部門分管副廳(局)長組成。負責(zé)審定引導(dǎo)基金戰(zhàn)略規(guī)劃及相關(guān)制度辦法;審批專項基金設(shè)立方案、直接投資項目方案;研究和決策引導(dǎo)基金管理運作中重大事項;聽取委員會辦公室關(guān)于引導(dǎo)基金工作匯報;委員會認為必要審議的其他事項。

　　第六條  鄉(xiāng)村振興基金指導(dǎo)委員會下設(shè)辦公室在自治區(qū)財政廳，辦公室主任由自治區(qū)財政廳分管農(nóng)牧的副廳長兼任。負責(zé)擬定引導(dǎo)基金相關(guān)制度辦法;審核專項基金設(shè)立方案、直接投資項目方案;選擇確定受托管理機構(gòu)和引導(dǎo)基金管理人;審批確定專項基金管理人;定期向委員會匯報引導(dǎo)基金運行情況;受托管理機構(gòu)履職情況監(jiān)督管理;專項基金、直接投資項目開展績效評價;引導(dǎo)基金出資及其他日常管理工作;選擇確定引導(dǎo)基金托管銀行，向委員會辦公室報備;完成委員會交辦的其他工作。

　　第七條  鄉(xiāng)村振興基金指導(dǎo)委員會辦公室成員部門為自治區(qū)財政廳、自治區(qū)農(nóng)牧廳、自治區(qū)鄉(xiāng)村振興局、自治區(qū)林業(yè)和草原局。負責(zé)申請設(shè)立本行業(yè)專項基金;制定本行業(yè)專項基金設(shè)立方案;會同委員會辦公室對本行業(yè)專項基金運作監(jiān)管;制定本行業(yè)專項基金戰(zhàn)略規(guī)劃;負責(zé)行業(yè)項目庫的建設(shè)、維護和項目推介;協(xié)助本行業(yè)專項基金管理人開展項目盡職調(diào)查等相關(guān)工作;審核本行業(yè)專項基金投資項目;本行業(yè)專項基金其他工作。

　　第八條　受托管理機構(gòu)負責(zé)履行引導(dǎo)基金出資人代表職責(zé)，以政府出資額為限按照協(xié)議對引導(dǎo)基金行使出資人權(quán)利并承擔(dān)相應(yīng)義務(wù)，監(jiān)督引導(dǎo)基金的運作;對自治區(qū)財政廳撥付的引導(dǎo)基金實行專戶管理、專賬核算;根據(jù)合伙協(xié)議約定，將引導(dǎo)基金撥付引導(dǎo)基金托管銀行賬戶;定期向委員會辦公室報告引導(dǎo)基金、專項基金運作及其他重大情況;指導(dǎo)引導(dǎo)基金規(guī)范運作，監(jiān)督基金管理人履職盡責(zé);完成委員會辦公室交辦的其他工作及應(yīng)履行的其他職責(zé)。

　　第九條  引導(dǎo)基金管理人負責(zé)配合委員會辦公室開展引導(dǎo)基金設(shè)立專項基金申報及審定;對專項基金管理人開展盡職調(diào)查;制定實施專項基金投資方案，配合專項基金管理人設(shè)立專項基金，并對專項基金進行投后管理;直接投資項目投資管理;對專項基金和直接投資項目的擬投資企業(yè)開展財務(wù)調(diào)查，對存在風(fēng)險的擬投資企業(yè)，提出投資建議報告;定期或者不定期向委員會辦公室、受托管理機構(gòu)報告投資運行情況;完成委員會辦公室、受托管理機構(gòu)交辦的其他工作及應(yīng)履行的其他職責(zé)。

　　第十條　托管及監(jiān)管銀行負責(zé)依據(jù)托管及監(jiān)管協(xié)議約定進行賬戶管理、資產(chǎn)保管、監(jiān)督管理、資金清算、會計核算等日常業(yè)務(wù)，對投資活動實施動態(tài)監(jiān)管;應(yīng)于會計半年度結(jié)束后一個月內(nèi)，向鄉(xiāng)村振興基金指導(dǎo)委員會辦公室、受托管理機構(gòu)及基金管理人報送半年度資金托管及監(jiān)管報告，每年報送兩次;發(fā)現(xiàn)基金異動應(yīng)及時保全資金，并向基金管理人報告，必要時直接向鄉(xiāng)村振興基金指導(dǎo)委員會辦公室、受托管理機構(gòu)報告。

　　第十一條  鄉(xiāng)村振興基金指導(dǎo)委員會辦公室、受托管理機構(gòu)與引導(dǎo)基金管理人簽訂三方協(xié)議，明確各方責(zé)權(quán)關(guān)系。

　　第三章  專項基金設(shè)立與運行

　　第十二條　專項基金由引導(dǎo)基金與包括符合條件的社會投資人在內(nèi)的其他出資人共同設(shè)立。

　　第十三條　專項基金按市場化方式運作，組織形式以有限合伙型為主，需設(shè)立在內(nèi)蒙古自治區(qū)境內(nèi)，存續(xù)期原則上不超過7年，可根據(jù)行業(yè)特征和出資人的需求確定，到期后可視情況最多延長至10年。

　　第十四條　引導(dǎo)基金在專項基金出資比例原則上不超過專項基金規(guī)模的50%，組建時采取一次認繳、各出資人根據(jù)投資項目額度，結(jié)合建設(shè)進度分期按約定比例實繳出資。

　　第十五條 專項基金管理人公開面向社會遴選，主要遴選條件為：

　　(一)專項基金管理人應(yīng)當(dāng)在內(nèi)蒙古自治區(qū)內(nèi)設(shè)有總部或辦事機構(gòu)，有固定辦公營業(yè)場所和與其業(yè)務(wù)相適應(yīng)的軟硬件設(shè)施。

　　(二)實收資本不低于 1000 萬元，并具備私募股權(quán)投資基金管理人資質(zhì)。

　　(三)至少有3名具備3年以上股權(quán)投資或者相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)驗的專職高級管理人員，管理團隊穩(wěn)定，具有良好的職業(yè)操守和信譽。

　　(四)有較強的募資能力，公司或團隊有成功募資的業(yè)績。

　　(五)認繳出資原則上不低于專項基金認繳規(guī)模的3%。

　　(六)熟悉專項基金所投領(lǐng)域相關(guān)產(chǎn)業(yè)情況。

　　(七)專項基金管理人的管理和投資運作規(guī)范，基金管理人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員及其他從業(yè)人員在最近3年無重大違規(guī)違法行為。

　　(八)有良好的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)和風(fēng)險控制制度。

　　(九)符合相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章及規(guī)范性文件的規(guī)定和要求。

　　第十六條　專項基金的設(shè)立，按以下程序執(zhí)行：

　　(一)申請。設(shè)立專項基金經(jīng)自治區(qū)政府同意后，自治區(qū)行業(yè)主管部門向鄉(xiāng)村振興基金指導(dǎo)委員會辦公室提出申請，鄉(xiāng)村振興基金指導(dǎo)委員會辦公室對申請專項基金方案進行審議，專項基金設(shè)立需有意向社會資本和項目儲備，成熟一支設(shè)立一支。

　　(二)審批。鄉(xiāng)村振興基金指導(dǎo)委員會辦公室對申請專項基金方案提出審核意見，報委員會批復(fù)。

　　(三)征集。根據(jù)委員會批復(fù)，自治區(qū)行業(yè)主管部門公開征集專項基金管理人，經(jīng)初步篩選后，將專項基金意向基金管理人(至少3個)報鄉(xiāng)村振興基金指導(dǎo)委員會辦公室。

　　(四)盡職調(diào)查。引導(dǎo)基金管理人根據(jù)鄉(xiāng)村振興基金指導(dǎo)委員會辦公室要求，對報送的專項基金意向基金管理人開展盡職調(diào)查，出具盡職調(diào)查報告。

　　(五)決策。鄉(xiāng)村振興基金指導(dǎo)委員會辦公室根據(jù)盡職調(diào)查情況，確定專項基金管理人。

　　(六)簽約與備案。專項基金管理人負責(zé)與引導(dǎo)基金受托管理機構(gòu)及其他出資人簽署合伙協(xié)議，按規(guī)定完成專項基金的注冊、備案等工作。

　　第十七條  專項基金主要采取股權(quán)投資的方式，投資于自治區(qū)內(nèi)的非上市公司的股權(quán)或參與上市公司定向增發(fā)、并購重組等股權(quán)交易;對單一企業(yè)股權(quán)投資占比原則上不超過投資后該企業(yè)總股權(quán)的50%，且不做單一大股東。專項基金投資項目的投資金額不得超過專項基金基金資產(chǎn)總值的20%。

　　第十八條  對于盟市推薦的項目，引導(dǎo)基金出資占比不超過40%，剩余部分由盟市政府和社會資本方協(xié)商確定出資比例。

　　第十九條　專項基金采取市場化方式運作，投資程序如下：

　　(一)項目投資。專項基金投資項目從鄉(xiāng)村振興產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金引導(dǎo)基金項目庫選擇。

　　(二)投資決策。專項基金投委會由專項基金管理人負責(zé)組建，負責(zé)投資項目決策。引導(dǎo)基金受托管理機構(gòu)、自治區(qū)行業(yè)主管部門或盟市(或旗、縣、市、區(qū))政府委派觀察員，監(jiān)督專項基金投資決策，可提出否決建議。

　　(三)法律文件簽署及資金撥付。專項基金管理人負責(zé)組織相關(guān)方完成有關(guān)法律文件簽署，并按約定撥付投資資金。

　　第二十條　專項基金管理人負責(zé)專項基金募資、投資、管理、退出等相關(guān)工作。對專項基金投資的項目進行投后管理，按照季度、半年度、年度收集和了解所有投資企業(yè)的進展情況。

　　第二十一條　專項基金投資的項目原則上通過上市、掛牌、管理層及原股東回購、股權(quán)或份額轉(zhuǎn)讓、并購重組、到期清算等方式實現(xiàn)退出。專項基金投資項目的退出及清算由專項基金管理人負責(zé)。

　　第二十二條　專項基金管理人分別在每季度結(jié)束后15日內(nèi)及次年4個月內(nèi)，向引導(dǎo)基金管理人及鄉(xiāng)村振興基金指導(dǎo)委員會辦公室報送專項基金季報及年度運營報告，并按照私募投資基金相關(guān)管理規(guī)定定期進行信息披露。

　　第四章  直接投資項目的運行

　　第二十三條　直接投資是指引導(dǎo)基金直接投資于自治區(qū)內(nèi)，符合引導(dǎo)基金支持范圍的，自治區(qū)重點農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)集群或產(chǎn)業(yè)鏈的重大項目。直接投資項目投資金額不得超過基金資產(chǎn)總值的20%”，對企業(yè)股權(quán)投資占比原則上不超過投資后該企業(yè)總股權(quán)的50%，且不做單一大股東。

　　第二十四條  對于自治區(qū)直接投資的項目，引導(dǎo)基金與社會資本方按照5:5的比例出資。

　　第二十五條　直接投資項目的投資程序如下：

　　(一)項目申報。盟市政府或自治區(qū)行業(yè)主管部門向鄉(xiāng)村振興基金指導(dǎo)委員會辦公室提出申請。

　　(二)初步審核。鄉(xiāng)村振興基金指導(dǎo)委員會辦公室根據(jù)自治區(qū)鄉(xiāng)村振興相關(guān)政策，對推薦項目進行初步審核，并提出擬投資項目名單，推薦至引導(dǎo)基金管理人。

　　(三)盡職調(diào)查。引導(dǎo)基金管理人按照委員會辦公室擬投資項目名單開展盡職調(diào)查，并出具盡職調(diào)查及投資建議報告報鄉(xiāng)村振興基金指導(dǎo)委員會辦公室。

　　(四)投資決策。鄉(xiāng)村振興基金指導(dǎo)委員會辦公室根據(jù)盡職調(diào)查及投資建議報告，提出投資意見報委員會審批。

　　(五)法律文件簽署與資金撥付。投資審批通過后，由引導(dǎo)基金管理人負責(zé)完成有關(guān)法律文件的簽署，并按約定撥付資金。

　　(六)投后管理。直接投資項目的投后管理遵循“權(quán)責(zé)對等”原則，引導(dǎo)基金管理人負責(zé)項目投后管理及項目退出工作。

　　第五章  費用和收益分配

　　第二十六條　鄉(xiāng)村振興基金自治區(qū)本級的投資收益、利息收入及退出本金在基金存續(xù)期內(nèi)繼續(xù)用于自治區(qū)鄉(xiāng)村振興產(chǎn)業(yè)發(fā)展

　　基金投資。

　　第二十七條　自治區(qū)財政廳向鄉(xiāng)村振興基金受托管理機構(gòu)支付委托管理費，每年按截止上年年末鄉(xiāng)村振興基金實繳出資余額1%的標準進行撥付。

　　第二十八條　鄉(xiāng)村振興基金向基金管理公司支付管理服務(wù)費，其中：鄉(xiāng)村振興基金財政出資部分應(yīng)負擔(dān)的年度管理費，每年按鄉(xiāng)村振興基金實繳出資余額不高于1%支付。具體提取方式、費率和支付方式在合伙協(xié)議中約定。

　　第二十九條　基金各出資方按照 “利益共享、風(fēng)險共擔(dān)”的原則，在相關(guān)協(xié)議中明確約定收益分配和虧損負擔(dān)方式?；疬M行收益分配或清算時，原則上按各方出資比例分配收益或承擔(dān)損失，政府應(yīng)當(dāng)以出資額為限承擔(dān)有限責(zé)任。

　　基金所投資的公司或企業(yè)如存在符合相關(guān)法律法規(guī)的可分配利潤，則需按年向基金進行利潤分配。

　　第六章  基金退出及清算

　　第三十條　基金可通過提前或到期清算、份額轉(zhuǎn)讓或并購重組等方式實現(xiàn)退出;引導(dǎo)基金直接投資項目在引導(dǎo)基金存續(xù)期內(nèi)通過上市、掛牌、管理層及原股東回購、股權(quán)或份額轉(zhuǎn)讓、并購重組、到期清算等方式實現(xiàn)退出。引導(dǎo)基金存續(xù)期滿后，在財政部門和其他出資人監(jiān)督下，由引導(dǎo)基金管理人組織清算，清算后的政府出資額和歸屬政府的收益，按照財政國庫管理制度有關(guān)規(guī)定及時足額上繳國庫。

　　第三十一條　基金合伙協(xié)議應(yīng)約定，有下述情況之一，引導(dǎo)基金可無需其它出資人同意，選擇提前退出。

　　(一)投資基金方案確認后超過1年，未按規(guī)定程序和時間要求完成設(shè)立手續(xù)的。

　　(二)政府出資撥付投資基金賬戶1年以上，基金未開展投資業(yè)務(wù)的。

　　(三)基金投資領(lǐng)域和方向不符合政策目標的。

　　(四)基金未按章程約定投資的。

　　(五)其他不符合章程約定情形的。

　　第三十二條　基金在運營過程中出現(xiàn)下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)終止運營并清算：

　　(一)基金合同期限屆滿而未延期。

　　(二)基金份額持有人大會決議一致通過。

　　(三)原任基金管理人、托管人退任，在6個月內(nèi)無新任基金管理人、托管人接任。

　　(四)按照合伙協(xié)議約定，合伙人要求基金終止，并經(jīng)合伙人會議決議通過的。

　　(五)按照合伙協(xié)議約定，基金發(fā)生重大虧損，無力繼續(xù)經(jīng)營的。

　　(六)按照合伙協(xié)議約定，基金出現(xiàn)重大違法違規(guī)行為，被管理機關(guān)責(zé)令終止的。

　　第七章　風(fēng)險控制

　　第三十三條　基金不得從事以下業(yè)務(wù)：

　　(一)從事融資擔(dān)保以外的擔(dān)保、抵押、委托貸款等業(yè)務(wù)。

　　(二)投資公開交易類股票(以并購重組為目的除外)、期貨、房地產(chǎn)、證券投資基金、信托產(chǎn)品、非保本型理財產(chǎn)品、保險計劃、評級AAA以下的企業(yè)債及其他金融衍生品。

　　(三)向任何第三方提供贊助、捐贈(經(jīng)批準的公益性捐贈除外)。

　　(四)吸收或變相吸收存款，或向第三方提供貸款和資金拆借(以股權(quán)投資為目的可轉(zhuǎn)債除外，但不得從事明股實債)。

　　(五)進行承擔(dān)無限連帶責(zé)任的對外投資。

　　(六)發(fā)行信托或集合理財產(chǎn)品募集資金。

　　(七)其他國家法律法規(guī)禁止從事的業(yè)務(wù)。

　　第三十四條　基金實行托管專戶管理，?？顚Ｓ茫瑢Ｙ~核算。對自有資產(chǎn)與基金資產(chǎn)實行分塊管理、分賬核算，受托管理機構(gòu)、基金管理人應(yīng)完善投資決策程序，規(guī)范管理和投資運作，嚴格落實內(nèi)部風(fēng)險控制制度和財務(wù)管理制度。

　　第三十五條　基金待投資金僅限于購買國債、銀行存款等風(fēng)險低、流動性強且符合國家有關(guān)規(guī)定的金融產(chǎn)品。

　　第八章  考核與監(jiān)督

　　第三十六條　鄉(xiāng)村振興基金指導(dǎo)委員會辦公室對受托管理機構(gòu)、引導(dǎo)基金管理人、基金進行績效考評。

　　第三十七條　績效評價工作按照國家和自治區(qū)相關(guān)規(guī)定原則上每年開展一次，考評基本內(nèi)容應(yīng)包括基金設(shè)立程序及投資運作的規(guī)范情況、年度投資計劃的設(shè)定及實現(xiàn)情況、基金的投后管理及退出情況、基金引導(dǎo)作用和政策效果、各相關(guān)責(zé)任主體的履職情況等，充分體現(xiàn)政府投資基金支持自治區(qū)鄉(xiāng)村振興產(chǎn)業(yè)的引導(dǎo)作用?？冃гu價結(jié)果將作為資金動態(tài)調(diào)整、基金管理費提取和基金管理人更換的重要依據(jù)。

　　第三十八條　基金運行應(yīng)主動接受審計、財政、證監(jiān)局及基金業(yè)協(xié)會等部門機構(gòu)的監(jiān)督檢查。管理人員在管理中出現(xiàn)違規(guī)行為，依照《財政違法行為處罰處分條例》及相關(guān)規(guī)章制度予以處理。涉嫌犯罪的，移交司法機關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

　　第九章  容錯機制

　　第三十九條  鄉(xiāng)村振興基金建立容錯機制，主要以鄉(xiāng)村振興基金整體綜合收益和效益進行考核，不以單個專項基金或單個直接投資項目的業(yè)績情況對基金受托管理機構(gòu)和管理公司實施考核。

　　第四十條  基金運營管理中，在沒有違反禁止性規(guī)定、投資方向和要求、決策程序，且未謀取個人私利并主動追償損失的情形下，按照“三個區(qū)分開來”原則(把干部在推進改革中因缺乏經(jīng)驗、先行先試出現(xiàn)的失誤和錯誤，同明知故犯的違紀違法行為區(qū)分開來;把上級尚未明確限制的探索性試驗中的失誤和錯誤，同上級明令禁止后依然我行我素的違紀違法行為區(qū)分開來;把為推動發(fā)展的無意過失，同為謀取私利的違紀違法行為區(qū)分開來)，進行核實認定相關(guān)責(zé)任。

　　第四十一條  基金指導(dǎo)委員會辦公室對免責(zé)容錯事項進行調(diào)查核實，提出免責(zé)容錯建議報基金指導(dǎo)委員會研究審定。

　　第十章  檔案資料保存

　　第四十二條　基金管理人應(yīng)當(dāng)保存基金管理全過程的信息及相關(guān)資料，確保信息的完整、連續(xù)、準確和可追溯，保存期限自基金清算終止之日起不得少于 10 年，國家法律法規(guī)或行業(yè)協(xié)會規(guī)定對資料保存期限另有規(guī)定的，按照國家法律法規(guī)或行業(yè)協(xié)會的規(guī)定執(zhí)行。

　　第十一章  附 則

　　第四十三條　本辦法由鄉(xiāng)村振興基金指導(dǎo)委員會辦公室發(fā)布并負責(zé)解釋。

　　第四十四條  本辦法未盡事宜，按照中央及自治區(qū)關(guān)于政府投資基金有關(guān)要求執(zhí)行。

　　第四十五條  已投資項目按照原《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)扶貧發(fā)展基金管理辦法》(內(nèi)財農(nóng)規(guī)〔2017〕22號)執(zhí)行，本辦法自實施之日起投資的項目按照本辦法規(guī)定執(zhí)行。

　　第四十六條　本辦法自印發(fā)之日起30日后實施。

　　來源： 內(nèi)蒙古自治區(qū)財政廳